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索 引 号: LY00125-0500-2019-00002 分 类: 05财政预算、决算报告
发布机构: 龙岩市审计局 发文日期: 2019-09-05
标 题: 2018年度审计部门决算说明
文 号: 内容概述:
2018年度审计部门决算说明
发布时间:2019-09-05 09:05
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2018年度

 

龙岩市审计局部门决算


目 录

第一部分 部门概况 

一、部门主要职责

二、部门决算单位基本情况

三、部门主要工作总结

第二部分 2018年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

二、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

三、政府性基金支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、预算绩效情况说明

七、其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释 

第四部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 部门决算相关信息统计表 

十、 政府采购情况表 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 部门概况

 

一、部门主要职责

审计部门的主要职责是:贯彻执行国家以及省、市有关审计法律、法规和政策,负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。

(一)对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任。

(二)承担督促被审计单位整改的责任。

二、部门决算单位基本情况

从决算单位构成看,审计部门包括12个机关行政处(科)室及3个下属单位,其中:列入2018年部门决算编制范围的单位详细情况见下表:

单位名称

经费性质

 

人员编制数

在职人数

福建省龙岩市审计局

行政经费

 

36

33

龙岩市审计举报中心

行政经费

 

5

5

龙岩市固定资产投资审计中心

事业经费

 

10

10

三、部门主要工作总结

2018年,审计部门主要任务是:全市审计机关紧紧围绕市委、市政府工作中心和上级审计机关统一部署,坚持依法履职、注重改革创新、积极主动作为、服务发展大局,开展了稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施的跟踪审计,促进重大政策措施落实;深化财政预算执行审计,促进公共财政体系建设;拓展领导干部经济责任审计,促进强化权力运行监督;加大固定资产投资审计,促进提高政府投资效益,为确保政令畅通、维护财经秩序、推动深化改革、促进依法行政、节约政府投资、推进廉政建设、保障经济社会健康发展发挥了积极作用。围绕上述任务,重点完成了以下工作:

(一)共审计和审计调查49个单位,查出违规问题金额2564万元,管理不规范金额87.28亿元。

(二)审计处理处罚金额7.7亿元,移送给有关部门案件线索2件。

(三)出具审计建议函42份,提交审计专题、综合性报告和审计信息206篇,被批示、采用119篇。

 

 

第二部分 2018年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2018年审计部门年初结转和结余205.57万元,本年收入1545.33万元,本年支出1623.28万元,事业基金弥补收支差额0.00万元,结余分配0.00万元,年末结转和结余127.62万元。

(一)2018年收入1545.33万元,比2017年决算数增加169.49万元,增长12.32%,具体情况如下:

1.财政拨款收入1476.33万元,其中政府性基金0.00万元。

2.事业收入0.00万元。

3.经营收入0.00万元。

4.上级补助收入0.00万元。

5.附属单位上缴收入0.00万元。

6.其他收入69万元。

(二)2018年支出1,623.28万元,比2017年决算数增加192.35万元,增长13.44%,具体情况如下:

1.基本支出1089.08万元。其中,人员支出936.22万元,公用支出152.86万元。

2.项目支出534.20万元。

3.上缴上级支出0.00万元。

4.经营支出0.00万元。

5.对附属单位补助支出0.00万元。

二、一般公共预算拨款支出决算情况说明

2018年一般公共预算拨款支出1606.79万元,比上年决算数增加175.86万元,增长12.29 %,具体情况如下(按项级科目分类统计):

(一)行政运行支出(项级科目)748.22万元,较上年决算数增加244.37万元,增长32.66%。主要原因是人员工资提高。

(二)审计业务(项级科目)334.25万元,较上年决算数减少168.99万元,下降50.56%。主要原因是外出项目审计减少。

(三)信息化建设(项级科目)168.75万元,较上年决算数增加133.71万元,增长79.24%。主要原因是办公设备更新购置、网络服务器更新、正版软件采购等。

(四)事业运行(项级科目)95.65万元,较上年决算数增加25.98万元,增长27.16%。主要原因是事业单位的工资福利支出增加。

(五)其他审计事务支出(项级科目)14.70万元,较上年决算数减少38.83万元,下降264.15%。主要原因是其他审计事务支出项目减少。

(六)归口管理的行政单位离退休费(项级科目)16.31万元,较上年决算数减少5.58万元,下降34.21%。主要原因是离退休人员工资由机关社保公司直接发放。

(七)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项级科目)74.55万元,较上年决算数减少2.48万元,下降3.33%。主要原因是退休人员增加。

(八)死亡抚恤(项级科目)46.35万元。主要原因是因为死亡2名公务员。

(九)行政单位医疗(项级科目)52.04万元,较上年决算数减少1.66万元,下降3.19%。主要原因是退休人员增加。

(十)事业单位医疗(项级科目)8.8万元,较上年决算数增加8.60万元,增长97.73%。主要原因是计算基数增加。

(十一)住房公积金(项级科目)47.16万元,较上年决算数增加0.93万元,增长1.97%。主要原因是基本工资提高、计算基数增加。

三、政府性基金支出决算情况说明

本单位2018年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1089.08万元,其中:

(一)人员经费936.22万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

(二)公用经费152.86万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

五、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年度“三公”经费一般公共预算拨款9.55万元,同比增长7.85%。具体情况如下:
(一)因公出国(境)费7.37万元,主要用于出国培训的费用。2018年本单位组织出国团组0个,参加省审计厅组织出国团组1个;全年因公出国(境)累计1人次。与2017年相比, 因公出国(境)经费支出增长2277.42%,主要是: 2017年出国人员的费用于2016年已列支。
    (二)公务用车购置及运行费1.26万元。其中:公务用车购置费0.00万元,2018年公务用车购置0辆。公务用车运行费1.26万元,主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出,年末公务用车保有量0辆。与2017年相比,公务用车购置费和运行费分别下降0%和458.73%,主要是: 车改后无车。
(三)公务接待费0.92万元。主要用于接待来客等方面的接待活动,累计接待22批次、接待总人数168人次。与2017年相比, 公务接待费支出下降57.61%,主要是: 节约开支。

六、预算绩效情况说明

本单位无主要民生项目和重点支出项目。

七、其他重要事项说明

(一)机关运行经费 

2018年度机关运行经费支出146.81万元,比上年决算数增长62.87%,主要是: 办公设备更新购置、网络服务器更新、正版软件采购等。

(二)政府采购情况

本单位2018年度没有政府采购支出。

(三)国有资产占用使用情况 

截至2018年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单价50万元(含)以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

 

第三部分 名词解释

 

一、财政拨款收入:指省级财政当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费,是指省级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 2018年度部门决算表(见附件)

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款支出决算明细表

七、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 部门决算相关信息统计表 

十、 政府采购情况表 

 

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